RSS-linkki
Kokousasiat:https://dynastyjulkaisu.lemi.fi:443/cgi/DREQUEST.PHP?page=rss/meetingitems&show=30
Kokoukset:
https://dynastyjulkaisu.lemi.fi:443/cgi/DREQUEST.PHP?page=rss/meetings&show=30
Hae kokousasioista
Kunnanhallitus
Pöytäkirja 15.08.2022/Pykälä 106
| Edellinen asia | Seuraava asia |  Muutoksenhakuohje
Kokousasia PDF-muodossa
|
Talousarviomuutokset vuodelle 2022
Kunnanhallitus 15.08.2022 § 106
122/02.01.02/2022
Valmistelija Talousasiantuntija Taina Koivisto
Lemin kunnan hallintosäännön 8. luvun 61 §:n mukaan talousarvioon tehtävät muutokset on esitettävä kunnanvaltuustolle talousarviovuoden aikana. Talousarviovuoden jälkeen talousarvion muutoksia voidaan käsitellä vain poikkeustapauksissa. Talousarviomuutoksina vuodelle 2022 kunnanhallituksen tulosalueilla esitetään seuraavat muutokset käyttötalous- ja tuloslaskelmaosaan. Määrärahamuutoksilla on myös vaikutusta Yleishallinon sisäisiin tuottoihin, nettovaikutus näiden määrärahamuutosten mukaan +5 430. Luku tarkentuu sen jälkeen, kun on voitu laskea sisäiset vuokrat. Sisäisiin eriin tehdään talousarviomuutokset sen jälkeen, kun sivistyksen ja teknisen talousarviomuutokset on käsitelty.
Käyttötalousosa: Tulosalue Yleishallinto
Hallintopalveluissa ja kirjanpidossa palkat olivat talousarvioon tallennettu väärin, lasketusta poiketen. Laskelmassa on huomioitu myös 1.6. voimaan tullut 46 euron tai 2 % palkankorotus. Kunta työllisti keväällä lemiläisen ammattikorkeakouluopiskelijan mm. tilinpäätöksen laadinnassa ja muissa kunnan taloushallinnon tehtävissä. Määrärahan siirto/lisäys Kehittämishankkeiden tulosalueelta. Talousarvion laadinnan aikaan ei ollut myöskään tiedossa palkkatukityöllistettävästä.
Kustannuspaikka 1125 Hallintopalvelut: tuloarvion ja määrärahan lisäys:
Tili 3520 Palkkatuki | +6 000 |
Tili 4010 Vakinaisten palkat | -41 900 |
Tili 4100 Määräaikaisten palkat | -5 000 |
Tili 4140 Työllisyyspalkat | -10 200 |
Tili 4530 Kuel, palkkaperusteinen | -9 800 |
Tili 4601 Sotumaksut | -700 |
Tili 4602 Tapaturmavakuutusmaksut | -400 |
Tili 4603 Työttömyysvakuutusmaksut | -700 |
Nettomuutos | -62 700 |
3025 Sisäiset myyntituotot tuloarvion lisäys 62 700 euroa.
Kustannuspaikka 1140 Kirjanpito: määrärahan lisäys:
Tili 4010 Vakinaisten palkat | -23 700 |
Tili 4530 Kuel, palkkaperusteinen | -4 100 |
Tili 4601 Sotumaksut | -300 |
Tili 4602 Tapaturmavakuutusmaksut | -200 |
Tili 4603 Työttömyysvakuutusmaksut | -300 |
Nettomuutos | -28 600 |
Tili 3025 Sisäiset myyntituotot tuloarvion lisäys 28 600 euroa
Kustannuspaikka 1200 Muu henkilöstöhallinto: Työterveydenhuollon menoihin arvioitu määräraha on käytetty lähes kokonaan kesäkuun loppuun mennessä. Työterveyshuollon menojen arvioidaan toteutuvan edellisvuoden mukaan, määrärahan lisäys:
Tili 5300 Työterveyshuolto | -8 000 |
Tili 3025 Sisäiset myyntituotot tuloarvion lisäys 8 000 euroa
Kustannuspaikka 1274 Alueiden kehitt/EK liitto: Uusi kustannuspaikka taloustilastointia varten, määrärahan siirto/lisäys:
Tili 5340 Muut yhteistoimintaosuudet, kp 1274 | -53 200 |
Kustannuspaikka 1275 Muu yleishallinto: Vakuutukset, määrärahan vähennys (tästä 20 620 euroa esitetään määrärahojen lisäyksenä tekninen/kiinteistö ja tukipalvelut- tulosalueelle) ja määrärahan siirto/vähennys kustannuspaikalta 1274 Alueiden kehitt/EK Liitto:
Tili 5210 Vakuutukset | +40 670 |
Tili 5340 Muut yhteistoimintaosuudet | +53 200 |
Tili sisäiset myyntituotot tuloarvion vähennys 93 870
Kustannuspaikka 1270 Koronamenot: Koronamenoja seurataan 2022 alusta tarkenteella, kustannukset kirjataan aiheuttamisperiaatteella suoraan kustannuspaikoille. Määrärahan vähennys:
Tili 5790 Muut aineet ja tarvikkeet | +20 000 |
Kustannuspaikka 1290 Joukkoliikenne: Budjettiin jäänyt edellisvuoden testamenttivarojen käyttö, oikaistaan kirjaukista tähän lipputulot, tuloarvion vähennys:
Tili 3790 Muut tuotot | -3 000 |
Kustannuspaikka 1300 Yleiskaavoitus: Talousarvion laadinnan jälkeen on tullut ilmi kaavoitussopimuksen todelliset kustannukset, joista 90 % laskutetaan talousarviovuonna. Kuukanniemen kaavoituspalkkiot ja lisätyöt, määrärahan lisäys:
Tili 5100 asiantuntijapalvelut | -12 000 |
Käyttötalousosa: Tulosalue Kehittämishankkeet
Kustannuspaikka 1077 kunnan markkinointi: Talouden huonon ennusteen vuoksi markkinointisuunnitelmasta toteutetaan Lemin kunnan uuden visuaalisen ilmeen luominen ja kunnan kotisivujen uudistaminen. Markkinoinnin määrärahan vähennys:
Tili 3110 Muut myyntituotot | -1 500 |
Tili 3790 Muut tuotot | -4 900 |
Tili 5110 Painatukset, ilmoitukset, markk | +13 850 |
Tili 5790 Muut aineet ja tarvikkeet | +4 000 |
Tili 6010 Avustukset kotitalouksille | +1 000 |
Tili 6050 Avustukset yhteisöille | +5 000 |
Nettomuutos | +17 450 |
Kustannuspaikka 1250 Työllisyysprojektit: Tulosalueella Kehittämishankkeet / Työllisyysprojektit oli 5 000 euron määräraha korkeakouluopiskelijan kesätyöllistämiseen. Tarkoituksena oli löytää esim. kehittämiseen liittyvä hanke opiskelijalle työtehtäväksi. Määrärahan lisäys/siirto Kehittämishankkeiden-tulosalueelta Yleishallinon tulosalueelle. Määrärahan siirto/vähennys:
Tili 4100 Määräaikaisten palkat | +5 000 |
Tili 4530 Kuel, palkkaperusteinen | +900 |
Tili 4601 Sotumaksut | +100 |
Tili 4603 Työttömyysvakuutusmaksut | +100 |
Nettomuutos | +6 100 |
Tuloslaskelmaosa/Poistot
Kustannuspaikka 1135 Atk-palvelut: Talousarvion valmistelussa oli jäänyt arviomatta it-siirron vuotuiset poistot, määrärahan lisäys:
Tili 9010 Poistot aineettomista hyöd. | -11 102 |
Tuloslaskelmaosa/Valtionosuudet
Kustannuspaikka 7000 Kunnanhallitus: Valtionosuudet on tarkistettu vastaamaan Valtiovarainministeriön 8.7.2022 päätöstä. Tuloarvioiden lisäys ja vähennys:
Tili 7520 Kunnan peruspalvelujen vos | +6 095 |
Tili 7530 Opetus- ja kulttuuritoim. vos | -12 884 |
Tili 7560 Verotul.perust.vos.tasaus | -5 592 |
Tili 7590 Verotulomenetysten komp. | +107 513 |
Nettomuutos | +95 132 |
Yhteenveto kunnanhallituksen käyttötalous- ja tuloslaskelmaosan ulkoisten erien muutoksista, vaikutus tilikauden tulokseen +53 950 euroa:
Esittelijä Kunnanjohtaja Kati Rekola
Päätösehdotus Kunnanhallitus esittää kunnanvaltuustolle, että se hyväksyy talousarvion 2022 käyttötalous- ja tuloslaskelmaosan muutokset.
Päätös Päätösehdotus hyväksyttiin.
Merkittiin pöytäkirjaan, että talousasiantuntija Taina Koivisto osallistui tämän pykälän käsittelyyn.
| Edellinen asia | Seuraava asia | Muutoksenhakuohje
Kokousasia PDF-muodossa
|