Tekninen lautakunta
Pöytäkirja 11.03.2026/Pykälä 7

Tekninen lautakunta 11.03.2026 § 7  

6/02.01.02/2026  

Valmistelija talousasiantuntija Taina Koivisto, tekninen johtaja Tommy Vesterlund

Lemin kunnan hallintosäännön 8. luvun 61 §:n mukaan talousarvioon tehtävät muutokset on esitettävä kunnanvaltuustolle talousarviovuoden aikana. Tekninen lautakunta on päättänyt käyttösuunnitelmassaan tulosalueen määrärahojen jakamisesta tulosyksikköjen ja kustannuspaikkojen tasolle. Toimielin ei voi antaa ylitysoikeutta ilman, että kate ylitykselle osoitetaan saman tulosalueen sisältä. Kunnanvaltuusto päättää budjettirahoitteisten tulosalueiden tuloarvioiden ja määrärahojen siirrosta ko. tasolla sekä talousarviomuutoksista.

Teknisen toimen hallinto -tulosalueella on talousarvion laadinnan aikana jäänyt huomioon ottamatta teknisen johtajan viranhaltijapäätös 28/2025. Länsi-Saimaan Seutulouhi Kartta- ja kuntarekisteripalvelussa käyttöönoton projektinhallinnan kustannus oli 11 700 euroa. Valtuustolle esitetään talousarvomuutoksena lisämäärärahan hyväksymistä. Kyseisen tilin 10 000 euron määrärahavaraus on yhteistoimintasopimuksen kustannuksiin. Siirretään tämä määräraha oikealle tilille.

Määrärahamuutokset 2026 -budjettiin tehtävät muutokset:

Kustannuspaikka 5200

Teknisen toimen hallinto -tulosalueelta esitetän valtuustolle siirrettäväksi palkkamäärärahoja Kiinteistötoimi ja tukipalvelut -tulosalueelle palvelussuhdemuutosten takia. Kahden kuukauden päällekkäisen palkanmaksun takia esitetään myös 8 610 euron lisämääräraha palkkakustannuksiin.

Määrärahamuutokset 2026 -budjettiin tehtävät muutokset:

Kustannuspaikka 5200 (siirrot 37 835 euroa)

     Kustannuspaikka 5567 (siirrot + 8 610 euron lisämääräraha)

Lisämäärärahaesitysten vaikutus tilikauden tuloksen on -20 315 euroa.

Vuoden alussa Toukkalan vesiosuuskunta liitettiin kunnan vesihuollon toiminta-alueeseen. Vesiosuuskunnan 86 656,52 euron liittymismaksuja vastaan kunnalle siirtyi 81 812,75 euron arvosta vesiverkostoa laitteineen. Siirtynyt verkosto-omaisuus käsitellään investointiosassa.

Tuloslaskelmaosassa budjetoidaan valtuustoon nähden sitovat tulosvaikutteiset tuloarviot, joita ei ole budjetoitu tulosaluekohtaisessa käyttötalousosassa. Vesihuolto -tulosalueelle kirjataan satunnainen tuotto 86 600 euroa liittymismaksuista. Lemin kunnan vesihuollossa liittymismaksut eivät ole palautuskelpoisia, joten liittymismaksut kirjataan tulosvaikutteisesti. Satunnaisiin eriin kirjaamisen syynä on tavanomaisesta toiminnasta poikkeava ja kertaluonteinen tapahtuma.

Rahoitusosassa budjetoidaan mm. antolainojen muutokset sitovana eränä valtuustoon nähden. Liiketoimintakaupassa siirtyneet 4 843,70 euron siirto- ja palautuskelpoiset sähköliittymät käsitellään antolainasaamisten lisäyksenä. Lisäksi tammikuussa on muutettu Punaportinkatu 7A sähköliitttymää, josta on tullut 885 euron liittymislasku.

Määrärahamuutokset 2026 -budjettiin tehtävät muutokset:

Rahoitusosassa budjetoidaan mm. antolainojen muutokset. Liiketoimintakaupassa siirtyneet sähköliittymät on käsitelty antolainasaamisten lisäyksenä.

Kaikkien talousarviomuutosten vaikutus tilikauden tulokseen on +66 290 euroa.

Esittelijä Tekninen johtaja Tommy Vesterlund

Päätösehdotus Tekninen lautakunta esittää kunnanhallitukselle ja edelleen kunnanvaltuustolle hyväksyttäväksi talousarviomuutokset teknisen toimen käyttötalous- ja investointiosaan sekä kunnanhallituksen tuloslaskelma- ja rahoitusosaan.

Päätös Päätösehdotus hyväksyttiin.