Kunnanhallitus
Pöytäkirja 03.11.2025/Pykälä 197

Kunnanhallitus 03.11.2025 § 197  

136/02.00/2025  

Valmistelija Talousasiantuntija Taina Koivisto, kunnanjohtaja Arto Ylönen

Kunnan taloussuunnitelmaa vuosille 2026–2028 on valmisteilla ottaen huomioon tulot ja menot mahdollisimman realistisesti. Taloussuunnitelmavuosiin sisältyy edelleen epävarmuutta verotulojen kertymän ja valtionosuuksien kertymäkehityksen osalta. Valmisteilla oleva valtionosuusuudistus toteutunee taloussuunnitelmavuonna 2027. Kunnan vastuu työttömyysetuuksien rahoituksesta laajeni ja tälle vuodelle on tilinpäätösarvio 273 000 euroa mikä ylittää talousarvion 218 300 euron 54 700 eurolla. Talousarvioon 2026 on arvioitu syykuun laskun mukaan 290 000 euroa ja tähän liittyy epävarmuutta siitä miten työttömyys etenee vuonna 2026 johtuen kuluvana vuonna tapahtuvista lukuisista yhteistoimintaneuvotteluista.

Lemin kunta sai katettua alijäämänsä viime vuonna ja kerrytti ylijäämää 414 000 euroa. Ensi vuoden talousarvio ei sisällä lomautuksia ja palkat on arvioitu olemassa olevien työsuhteiden mukaan. Kuluvana vuonna puunmyynti ei toteudu talousarvion mukaisena, joten 120 000 euroa on vuoden 2026 talousarviossa kertaluonteisena eränä, jotta tilikauden tulos saadaan ylijäämäiseksi.

Vuoden 2026 talousarvion valmistelussa ennallaan pidetty 9,9 veroprosentti tuottaa Kuntaliiton veroennustelaskurilla vuodelle 2026 tuloveroja 5 959 000 euroa eli muutos on  +3,4 % tämän vuoden 5 762 000 ennusteeseen verrattuna. 0,1 prosenttiyksikön korotus lisäisi tiltysarvioita 55 000 euroa. Talousarvion valmistelussa lautakuntien esitykset huomioiden vuosikate on 595 200 euroa, mikä vastaa tilikauden poistoja. Poistoissa ei kuitenkaan ole arviota loppuvuonna toteutuvien tai talousarviovuoden  investointien uusien poistojen vaikutusta. Vuosikate riittää rahoittamaan vuoden  2026 lainanlyhennykset, mutta suunnitellut nettoinvestoinnit pitää rahoittaa nähtävästi pitkäaikaisella lainalla.

Tilastokeskuksen omavaraisennusteessa vuoden 2025 lopussa väkiluku olisi  2814. Syyskuun 2025 ennakollinen väliluku oli 2868 eli lisäystä 31.12.2024 tilanteeseen 19 henkilöä ja tilastollinen ero on +54 asukasta. Kuluvan vuoden positiivisella väestökehityksellä toivotaan olevan vaikutusta vuoden 2027 valtionosuuksiin.Tosin vuoden 2027 valtionosuusuudistuksen vaikutukset voivat näkyä valtionosuuksia heikentävä. Talouden tasapainottamista arvioitaessa suunnitelavuosi 2027 näyttää hieman alijäämäiseltä.  

Esittelijä Kunnanjohtaja Arto Ylönen

Päätösehdotus Kunnanhallitus päättää merkitä talousarvion valmistelutilanteen tiedokseen.

Päätös Päätösehdotus hyväksyttiin.