Kunnanhallitus
Pöytäkirja 10.02.2025/Pykälä 27

Kunnanhallitus 10.02.2025 § 27  

90/02.01.02/2024  

Valmistelija Talousasiantuntija Taina Koivisto

Valtiokonttorillle laaditun tilinpäätösarvion mukaan tilikauden tulos on muodostumassa reilusti ylijäämäiseksi. Valtiokonttorille raportoitu kunnan ja vesihuollon tilinpäätösarvio löytyy osoitteesta:

https://www.tutkihallintoa.fi/kunnat/kuntien-ja-kuntayhtymien-talous/kunnan-ja-kuntayhtyman-tilinpaatosarvio/

Toimintatuotot toteutuvat muutetun talousarvion mukaisesti. Toimintatuotoissa on kuitenkin kertaluonteisina erinä mm. puunmyynnistä 109 500 euroa, valtion hankeavustuksia 121 800 euroa, pitkäaikaistyöttömien testamentin tuloutuksia 17 300 euroa, työ- ja elinkeinoministeriön avustus te-muutokseen 30 000 euroa sekä presidentinvaalien korvaus 10 800 euroa.

Toimintakulut sen sijaan alittivat muutetun talousarvion 351 100 eurolla ja  202 700 eurolla edellisvuodesta. Henkilöstökulut toteutuivat  talousarviota 180 000 euroa pienempänä ja vähennystä edelliseen vuoteen oli 347 100 euroa. eli 6,4 %. Palveluiden ostot, aineet ja tarvikkeet sekä avustukset jäivät talousarviota selvästi pienemmiksi, mutta niihin käytettiin 179 900 euroa edellisvuotta enemmän.

Verotulojen toteuma oli talousarviota ja Kuntaliiton ennustetta parempi. Kuntaliiton syyskuun ennustettakin parempi. Vertailtaessa talousarvio 2024 laadinnan ja  syyskuun kuntaliiton ennustetta voidaan todeta  kunnallisveron tilitykset lisääntyneen jako-osuuden muuutoksen vuoksi vuonna 2024 n. 112 000 euroa ja vuosien 2023- 2021 tai aikasempien vuosien tilityksen johdosta 137 000 euroa (muutos yhteensä 249 000 euroa).

Valtionosuudet toteuvat hieman muutettua talousarviota parempana huolimatta joulukuun päätöksestä opetus- ja kulttuuritoimen valtionosuuden tarkistamisesta.

Rahoitustuotoissa näkyy korkosuojausten merkitys vaikka ne vähenivät viime vuodesta. Vuosikate oli vuoden 2024 tilinpäätösennustetta ja muutettua talousarviota reilusti vahvempi.

Poistot jäivät pienemmäksi osin toteutumattomien investointien vuoksi. Teknisen lautakunnan investointeihin varatuista määrärahoista käytettiin vain noin 25 %.

Tilikaudella 2024 ei nostettu talousarviolainaa. Rahavarat lisääntyivät n. 520 000 euroa ja kassan riittävyys on noin 50 päivää tilinpäätösarvion mukaan.

Vuoden 2024 tilinpäätös on keskeneräinen, mutta muutokset eivät ole kovinkaan suuria. Vaikka arviointiryhmälle esitetyt  talouden tasapanottamistoimenpiteet eivät kaikilta osin toteutuneet, tilikauden 2024 tuloksella katetaan edellisten tilikausien alijäämät. Alijäämä tuli kattaa viimeistään vuonna 2026. Vuoden 2024 hyvä tilinpäätös antaa taloudelliset edellytykset turvata asukkaiden palvelut.

Esittelijä vt. Kunnanjohtaja Tommy Vesterlund

Päätösehdotus Kunnanhallitushallitus merkitsee vuoden 2024 tilinpäätösarvion toteutumisen tiedoksi.

Päätös Päätösehdotus hyväksyttiin.